Maga a bűncselekmény egy nem túl kifinomult áfacsalás, amivel ismeretlen elkövetők hozzávetőlegesen egy év alatt sok tízmilliárd forinttal rövidítették meg az államot.
Mi történt? A Telex és Dezső András újságíró által megszerzett nyomozati anyagok szerint többen is aktív részesei lehetnek annak a gázkereskedelemmel összefüggő gigantikus áfacsalási ügynek, amelyben eddig mindössze két embert tartóztattak le. Egyikük szerepe az, hogy csalást végrehajtó cégektől földgázt vásárolt. Mindketten ártatlannak vallják magukat.
Kontextus. Maga a bűncselekmény egy nem túl kifinomult áfacsalás, amivel ismeretlen elkövetők hozzávetőlegesen egy év alatt sok tízmilliárd forinttal rövidítették meg az államot. A valós kárértéket a Telex birtokába került iratok alapján még rekonstruálni sem lehet, ugyanis a földgázt vásárló, a magyar gázpiacon sokéves múltra visszatekintő cégek közül csak az egyik cég beszerzéseit vizsgálják a hatóságok. Rejtély, hogy a többiekét miért nem, de a Telex úgy tudja, hogy az áfacsaló cégektől ugyanúgy földgázt vásárló más hazai szereplőkkel – köztük a magyar piac egyik jól ismert vállalatával – ez idáig nem igazán foglalkoztak.
Érdekes szála a történetnek, hogy az adóhatóság a vizsgált céggel szemben azt állapította meg, hogy gondatlan, passzív résztvevője volt mások által elkövetett költségvetési csalásnak, míg az ügyvezető a büntetőügyben már több mint egy éve le van tartóztatva.
Úgy, hogy ezt a bűncselekményt gondatlanul nem is lehet elkövetni.
Érdekes szál: a csalás nem a földgázpiacon történt. A több mint száz cégből álló bűnszervezet célja az EU területéről érkező földgáz általános forgalmi adójának (áfa) jogellenes csökkentése volt. A résztvevők fiktív vásárlásokról állítottak ki fals számlákat a befizetett áfa ellenében, a valóságban nem létező elektronikai termékekkel, napeleminverterekkel, okosórákkal, fülhallgatókkal kereskedtek egymás között. Ezzel a módszerrel benyelhették azt az áfát, ami viszont eredetileg egy olyan piacon keletkezett, ahol az ügyletek nagyon is valóságosak voltak. Ezek a cégek ugyanis tényleg földgázzal kereskedtek, ebben semmi fikció nem volt. A bonyolult összeesküvésben szereplő gázkereskedelmi vállalatok megjelentek a gázpiacon, ezért sokan (még az említett komoly cégek is) szívesen üzleteltek velük.
Aki a bűncselekményt kitalálta, tudta, hogy az elektronikai termékekkel elkövetett áfacsalást egy olyan piachoz kell „kötnie”, ahol az átlagos ügyletek a sok tíz-, vagy akár a sok százmilliárdos nagyságrendet is elérhetik. A földgázpiac ilyen, és ellentétben például a cukor vagy más, fizikailag megfogható termék adásvételével, a valós földgázkereskedés a gyakorlatban virtuálisan zajlik, hiszen molekulák cserélnek gazdát. A teljes cikk itt olvasható.
